提要

大公国际评定广西北部湾银行主体及2026年第一期30亿元3年期金融债券信用等级均为AAA，募集资金用于优化资产负债结构等。该行2008年更名设立，截至2026年3月末，实收资本100亿元，国有法人股占比高，机构集中于广西。经营上，截至2025年末总资产增长，存贷款增速快于资产；2025年营收降、净利润微增，2026年一季度营收上行、净利润受拨备计提影响；负债以存款为主，信贷投向多行业；资产质量上，不良率微升，拨备等达标但客户集中度高有风险；资本充足指标高于监管底线。【金融界链接】

数据眼

从商业银行授信业务角度看广西北部湾银行，有诸多方面值得关注。该行2026年第一期发行30亿元、3年期金融债券，募集资金用于优化资产负债结构、补充营运资金，说明其有通过债券融资来改善经营状况的需求，对于商业银行而言，可关注其资金用途是否能有效提升经营效益，以及是否会对后续偿债能力产生积极影响。 截至2026年3月末，该行实收资本100亿元，所有者权益387.53亿元，国有法人股占比78.94%，股权以国有资本为主。较高的国有资本占比意味着该行有较强的稳定性和抗风险能力，这对于授信业务来说是一个积极因素，商业银行在授信时可对其信用状况更有信心。 从经营规模来看，截至2025年末，总资产5525.81亿元，同比增长6.2%；存款、贷款余额分别为3794.45亿元、3216.67亿元，增速分别为9.9%、12.5%，存贷款增长快于资产增速。2026年一季度末总资产增至5588.24亿元，存贷款规模较年初均实现稳步增长。经营规模的扩大和存贷款的较好增长态势，表明该行有较强的业务拓展能力，但也需关注其增长的可持续性以及是否存在潜在的风险。 在盈利层面，2025年营业收入94.69亿元，同比下降7.5%，净利润32.29亿元，同比小幅增长3.8%。2026年一季度营业收入同比上行，但受当期拨备计提增加影响，实现净利润8.16亿元。盈利状况有一定波动，商业银行授信时需深入分析其收入结构和成本控制情况，特别是利息收入作为主要营收来源，以及中间业务收入和投资收益的变化，评估其盈利能力的稳定性。 负债结构上，资金来源以存款为主，存款占总负债比重超70%，但2023 - 2025年个人存款占比持续抬升，对公存款占比同步下降，定期存款占比偏高，核心负债稳定性有所变化。这可能影响该行的资金成本和流动性，商业银行在授信时需关注其负债结构变化对偿债能力和资金运作的影响。 资产质量方面，不良贷款率此前连续三年维持1.43%，2026年一季度末升至1.45%，2025年末不良贷款余额同比增加，不良资产集中于个人信贷及批发零售业。虽然截至2025年末拨备覆盖率、贷款拨备率均达标，风险抵补能力充足，但不良贷款率的上升仍需引起重视。商业银行授信时要对其信贷资产质量进行严格评估，特别是对不良资产集中的行业和领域要加强风险管控。同时，该行贷款客户集中度偏高，前十大客户以区域国企为主，存在一定集中性风险，这也增加了授信业务的潜在风险。 不过，该行各项资本充足指标均高于监管底线，资本水平满足合规要求，这为其开展业务和抵御风险提供了一定的基础，在一定程度上降低了商业银行授信的风险。