提要

近日，广西北部湾银行核心管理层变动，原行长杨育智调至第一大股东广投集团任副董事长、总经理。杨育智兼具银行与政府工作经验，执掌北部湾银行两年，该行规模、净利润稳步增长，资产质量稳定。目前行长岗位空缺，新任行长有望由自治区政府部门提名。北部湾银行2018年将IPO提上日程，虽完成系列增资扩股、与券商达成合作，但受监管收紧IPO节奏影响，原上市目标未达成，且未完成上市辅导备案。其在股权治理、资本补充及合规管理方面存在改善空间，如股权结构分散、部分股权有司法拍卖可能、资本充足率下滑、税务滞纳及违法违规受罚等，未来新行长能否带领其在IPO上取得突破值得关注。【钛媒体链接】

数据眼

从商业银行授信业务角度看北部湾银行，有积极因素也存在挑战。广投集团持有北部湾银行约16.02%股权，且为广西首家世界500强企业，股东有较强实力。杨育智执掌北部湾银行两年，规模、净利润稳步增长，不良贷款率连续三年维持在1.43%，资产质量稳定，显示出一定的经营管理能力和抗风险能力。该行目前以超5600亿元的资产总额跻身中型商业银行行列，且净利润连续十年实现增长，盈利韧性较为突出，这些都为银行在授信业务方面提供了良好的基础。 然而，北部湾银行在IPO进程中暴露出的问题，也给授信业务带来了潜在风险。股权治理方面，长期处于无控股股东、无实控人状态，股权结构分散，部分股东质量不佳，如曾牵扯进超420亿元金融骗贷案，且部分股权面临司法拍卖、质押冻结及转让变数等问题，这可能影响银行决策效率和稳定性，进而影响授信业务的决策和执行。 资本补充方面，核心一级资本充足率波动较大。2023年一季度一度低至7.91%，逼近监管要求的7.5%标准，虽通过第七轮增资扩股募集约53亿元资金，使核心一级资本充足率回升至9.48%，但随着业务扩张，核心一级资本充足率连续两年下滑，今年一季度末回落至8.72%。这表明银行在业务发展过程中核心资本消耗较快，资本补充压力较大，若不能持续有效补充资本，可能会限制其授信业务规模的扩大。 合规管理方面同样存在不足。2023 - 2025年持续出现税务滞纳情况，三年累计支出1.05亿元税收滞纳金，今年1月还因多项违法违规行为被罚款205万元。这些合规问题可能导致银行面临监管处罚，影响声誉，还可能在授信业务中引发合规风险，增加潜在的损失。 综合来看，商业银行在对北部湾银行进行授信业务时，虽可看到其规模和盈利的积极一面，但需重点关注其股权结构、资本充足情况和合规管理等方面的问题，严格评估风险，谨慎确定授信额度和条件。