提要

中小银行增资扩股案例频现，围绕A股IPO排队银行有特殊现象深化。东莞银行、湖北银行分别于2019年初、2022年底加入上市排队序列，此前已分别在2023年、2025年完成增资扩股，新一轮增资若推进将成IPO审核期内第二轮增资。截至今年3月末，东莞银行核心一级资本充足率为9.01%，湖北银行核心一级资本充足率为8.3%。以往排队银行在IPO审核期内增资少见，2014年杭州银行成为首例，此后个别银行跟进，如长沙银行、湖州银行。与排队银行积极“补血”对比，近年来排队银行主动撤单潮涌现，包括厦门农商银行等多家银行，是多重因素交织结果。目前仍处于“候场区”的A股排队银行减至5家，2025年1月宜宾市商业银行在港交所上市。【东方财富网链接】

数据眼

从商业银行授信业务角度来看，东莞银行和湖北银行在IPO审核期内的增资扩股情况值得关注。东莞银行在2023年完成1.616亿股增资扩股，募资约21.35亿元，总股本增至23.416亿股；并于2026年完成增资扩股资产评估项目采购招标。湖北银行在2025年完成18亿股增资扩股，募资76.14亿元，总股本增至94.12亿股，且2026年拟启动新一轮增资扩股。 资产规模方面，到今年3月末，湖北银行资产规模已扩至接近7000亿元，单季度增速超过12%，去年总资产增速达18.8%，为近九年最高；东莞银行资产规模在6000 - 7000亿元区间，今年一季度回落至6865亿元，去年总资产增速不到2.5%，为2008年更名以来最低。 资本充足率上，截至今年3月末，东莞银行法人母公司口径核心一级资本充足率为9.01%；湖北银行核心一级资本充足率为8.3%，较年初下降0.66个百分点。 对于商业银行授信业务而言，银行的资产规模和资本充足率是重要考量因素。湖北银行资产规模增长迅速且增资扩股规模较大，显示其业务扩张的潜力和动力，若其能保持良好的资产质量和盈利能力，在授信业务上可能有更多的资源和能力支持优质企业，对其授信的安全性和收益性有一定保障。而东莞银行资产规模增长缓慢甚至出现回落，核心一级资本充足率虽处于一定水平但资产增速不佳，可能在授信业务拓展上相对谨慎，需要更严格地评估企业的信用风险和还款能力。 另外，其他排队银行如长沙银行、湖州银行等也有增资扩股行为，而近年来多家排队银行主动撤单，仅5家处于“候场区”，反映出银行业经营环境的变化和银行自身战略规划的调整。这对于商业银行授信业务来说，需要更加关注银行的经营稳定性和发展前景，在选择合作银行进行授信时，要综合考虑银行的资产规模、资本充足率、业务发展战略等多方面因素，以降低授信风险，提高授信业务的质量和效益。