提要

据21世纪经济报道记者唐曜华和实习生郑唐的消息，最近许多人发现个人社保账户中增加了一笔2025年的账户利息，但利率仅为1.5%。这一利率自2016年起全国统一，反映了基本养老保险的投资收益率持续下降的趋势。随着资本市场波动加大，固收类资产收益走低，基本养老保险基金的整体收益也受到影响。面对记账利率的持续走低，建议重视企业年金、利用个人养老金账户的避税功能，并进行多元化投资，以应对未来可能的退休金影响。【同花顺财经链接】

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近年来，个人社保账户的记账利率引发了广泛关注。目前，多个地区的社保个人账户记账利率定在1.5%，这一利率自2016年起全国统一。值得注意的是，2016年时这一利率曾高达8.31%，但自2020年开始逐年下降，2024年降至2.62%，2025年更是跌破2%，仅为1.5%。随着资本市场波动加大，基本养老保险的投资回报逐渐减弱，导致记账利率的下行趋势。 基本养老保险的投资收益率在2020年达到高点后，2021年至2024年分别为4.88%、0.33%、2.42%和5.52%。预计2025年的收益率尚未公布。基本养老保险基金的投资结构显示，77%的资金用于地方留存，主要通过银行存款和国债投资获取稳定收益，年均收益率在2%-3%之间。 随着低利率时代的到来，资产收益率逐步下行，这影响了基本养老保险基金的整体收益率。尽管记账利率短期内大幅回升的可能性不大，但根据相关通知，记账利率不得低于银行定期存款利率。 面对记账利率持续走低的现状，建议重视企业年金和职业年金，利用个人养老金账户的避税功能，每年最高可存入12000元，同时做好多元化投资配置。个人账户养老金的增值速度减缓可能影响退休金，但统筹养老金的高低也同样重要。基本养老保险仍是养老的重要保障，尽管记账利率处于低位，但具备保底机制，依然值得保留。